Sisäinen tarkastus Harri Honkonen 29.11.2010
2. Hankinnat
Tikanojan taidekotia on laskutettu seuraavista hankinnoista
Markkinointi Viestintä A`la Wessman 29.1.2008, loppusumma 5701,05 € (ilman alv)
Vallila Interior 13.8.2008, loppusumma 11622,23 € (ilman alv)
Markkinointi Viestintä A`la Wessman, 5.6.2009 loppusumma 5109,85€ (ilman alv
John Nurminen Prima 16.7.2009, loppusumma 7060,00 (ilman alv)
John Nurminen Prima, 18.2.2010 loppusumma 7060,00 (ilman alv)
Hankinnoista ei ole tehty viranhaltijapäätöksiä, joissa perustellaan, millä tavalla hankinnat on kilpailutettu. Kyseisten toimittajien kanssa ei ole tehty yhteishankintasopimuksia.
Kaupungin ohjeistus
Hankintaohjeiden (KH:n hyväksymät 17.9.2007 § 418) mukaan alle 3000 euron tavarahankintoja ja alle 5000 € palveluhankintoja voidaan pitää sellaisina, joissa kilpailuttaminen ei ole yleensä tarkoistuksenmukaista.
Yleisjaoston päätöksen 18.1.2007 §18 mukaan hankinnasta on tehtävä päätös, mikäli se ei perustu yleisjaoston hyväksymiin yhteishankintasopimuksiin tai muyiden viranomaisten hyväksymiin toimialasopimuksiin.
Hankinnasta tehtävällä kirjallisella päätösluettelolla vahvistetaan, että hankinta on toiminnan kannalta perusteltu ja, että hankintamenettelyssä on noudatettu julkisista hankinnoista annettua lainsäädäntöä ja kaupungin hankintaohjeita.
Päätöksessä on mainittava talousarviotili ja hankinnan kustannuksiin varatut rahat. Päätösluettelolla vahvistusta hankinnasta tulee tehdä kirjallinen tilaus tai sopimusd, jossa on mainittu myös toimituksen ja laskutuksen vaatimat tiedot ja ehdot.
3. Matkustaminen
Kaikista virkamatkoista ei ole anottu matkustuslupaa ennen matkaa eikä tehty matkalaskuja matkan päätyttyä.
Vuosina 2005-2009 on kuntatoimisto järjestelmään tallennetut matkamääräykset Anne-Maj Salinin nimellä tekemät matkat.
Matkamääräyksiä kuntatoimistossa 2005 2006 2007 2008 2009
3 7 5 10 25
Tehtyjä matkoja 6 7 7 18 25
Vuonna 2009 on tehty viisi maaliskuun loppuun mennessä. Päätökset näistä matkoista on tehty 2009 lopussa.
Myös ulkopuolisten matkoja on maksettu
Henkilökunnan matkakulut
TA toteutunut erotus Erotus-%
2009 1000,00 13537,23 12537,23 1353,72 %
2010/10 6000,00 8382,97 2482,97 141,38 %
Muiden matkakulut
TA Toteutunut erotus Erotus-%
2009 4000,00 11496,99 7496,99 287,42 %
2010 /10 4000,00 18980,63 14980,63 474,52
Matkakulut yhteensä
TA Toteutunut erotus Erotus -%
2009 5000,00 25034,22 20034,22 500,68%
2010/10 10000,00 27463,60 17363,60 274,64
Kaupungin noudattama ohjeistus
Kaupunki soveltaa kunnallisen yleisen virka- ja työehtosopimuksen (KVTES 2010-2011)
Ehtoja matkustukseen liittyen.
KVTES:n mukaan virkamatka perustuu esimies asemassa olevan viranhaltijan tai toimielimen antamaan matkamääräykseen Matkalasku on laadittava kunnan/tai kuntayhtymän asianomaisen viranomaisen hyväksymälle matkalaskulomakkeelle.
Lasdkun tulee sisältää selvitys matkan tarkoituksesta, matkustustavasta, matkareitistä sekä saapumis-
ja lähtemispäivämäärästä, kellonaikoineen kunkin paikkakunnan osalta. Laskussa on lisäksi mainittava, kenen määräyksestä tai minkä viranomaisen päätöksen perusteella virkamatka on tehty.
Matkalasku on esitettävä viivytyksettä matkan päätyttyä. Matkakustannuskorvausten maksamisen edellytyksenä on, että matkalasku esitetään viimeistään kahden kuukauden kuluessa matkan päättymisestä sille, jolle voimassa olevien määräysten mukaan laskun hyväksyminen kuuluu. Laskua vastaanotettaessa on siihen merkittävä sen saapumispäivä.
Jatkuu